حسابات ترامب، التي تم تقديمها مؤخرًا كجزء من قانون الفاتورة الجميلة الواحدة (OBBBA) ، توليد نقاش حيوي من بين الخبراء الادخار والتقاعد.
تم تقديمها كشكل جديد من حساب الاستثمار في حقبة المواليد ، هل يمكن أن تنافس هذه الحسابات حقًا ، أو حتى تتجاوز ، حسابات التقاعد الفردية (IRAS)؟ نظرة فاحصة في النظام.
دفعة مالية منذ الولادة
المبدأ وراء حسابات ترامب بسيط: لكل طفل مولود بين عامي 2025 و 2028 ، تدفع حكومة الولايات المتحدة تلقائيًا وديعة أولية قدرها 1000 دولارشريطة أن يكون للطفل رقم ضمان اجتماعي.
بعد ذلك ، يمكن للآباء أو أصحاب العمل أو الكيانات الأخرى المساهمة ما يصل إلى 5000 دولار في السنة إلى هذا الحساب ، مع جدولة فهرسة التضخم في عام 2027.
أموال يجب استثمارها في صناديق الفهرس لتتبع سوق الولايات المتحدة، مع تقتصر الرسوم على 0.1 ٪ لضمان أقصى عوائد.
على عكس حسابات التوفير التقليدية التقليدية ، حسابات ترامب لا تتطلب دخلًا مكسبًا للمساهمة.
هذا يعني ذلك حتى طفل حديث الولادة يمكنه البدء في الادخار في عامه الأول، نهج يذكرنا بـ “روابط الأطفال” التي دافع عنها العديد من السياسيين لأكثر من عقد من الزمان.
بنية تشبه الجيش الجمهوري الايرلندي ، ولكن مع الفروق الدقيقة
من الناحية الضريبية ، تشبه حسابات ترامب أ الهجين بين أ روث إيرا و IRA التقليدية.
يتم تقديم المساهمات ، كما في Roth IRA ، على أساس ما بعد الضرائب ولا يمكن خصمه.
تنمو الأموال معفاة من الضرائب ، ولكن على عكس روث ، يتم فرض الضرائب بشكل عام مثل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، مع استثناءات معينة (التعليم العالي ، عمليات الشراء العقارية ، وما إلى ذلك).
من سن 18 ، يمكن لحامل الحساب أن يقوم بسحب ، والتي تتبع بعد ذلك قواعد ضريبة الجيش الجمهوري الايرلندي المعتاد.
قبل سن 59 ونصف ، تنطبق عقوبات 10 ٪ على الأرباح في حالة عمليات السحب غير المؤهلة، باستثناء حالة الاستخدام للنفقات المنصوص عليها في IRA الانسحاب المبكر شفرة.
أداة التقاعد الذكية أو مجرد وحش بيروقراطي آخر؟
الميزة الرئيسية لهذه الحسابات تكمن في الطبيعة طويلة الأجل. وضعت من الولادة في صناديق مؤشر منخفض التكلفة ، يمكن أن تنمو الاستثمارات بشكل كبير بفضل قوة الفائدة المركبة.
وفقا لتوقعات CNBC ، يمكن أن ينمو حساب أولي بقيمة 1000 دولار مع مساهمات منتظمة قدرها 200 دولار شهريًا إلى أكثر من 250،000 دولار في 30 عامًا، مع متوسط العائد السنوي بنسبة 7 ٪.
لكن هذا الوعد دقيق. من ناحية، تمكن حسابات ترامب العائلات من بناء رأس المال للتعليم ، وشراء المنزل أو حتى تقاعد أطفالهم.
على الجانب الآخر، يضيفون طبقة من التعقيد إلى المشهد المشوش بالفعل لمدخرات التقاعد الأمريكية.
اليوم ، نظام الضرائب الأمريكي أكثر من عشر مركبات التوفير المختلفة، كل ذلك مع قواعد مميزة: الجيش الجمهوري الايرلندي ، روث إيرا ، 401 (ك) ، 529 ، HSA … والآن ترامب حسابات.
حسابات ترامب مقابل الجيش الجمهوري الايرلندي: الاختلافات الرئيسية التي يجب أن تكون على دراية بها
المصدر: Bragg Financial
تتميز حسابات ترامب بإمكانية وصولها المبكر. على عكس IRAS التقليدية و Roth IRAS ، والتي تتطلب دخلًا مكتسبة للمساهمة ، فإن حسابات ترامب مفتوحة منذ الولادة.
من حيث حدود المساهمة ، تتيح حسابات ترامب المدفوعات السنوية التي تصل إلى 5000 دولار، على الرغم من أن IRAS التقليدية و Roth IRAS تقدم حد أعلى قليلاً ، مع مجموعة حدود المساهمة في 7000 دولار في عام 2025 للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 50 عامًا.
الضرائب هي نقطة رئيسية أخرى في الاختلاف. الودائع في حساب ترامب ليست معفاة من الضرائب ، كما هو الحال في أ روث إيرا.
من ناحية أخرى ، يمكن أن تكون المساهمات في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي ، في ظل ظروف معينة ، معفاة من الضرائب ، مما يجعلها أداة جذابة لدافعي الضرائب الذين يرغبون في خفض دخلهم الخاضع للضريبة على المدى القصير.
حول السحب ، تعمل حسابات ترامب وفقًا لقواعد مشابهة لـ IRAS التقليدية: يتم فرض ضرائب على المكاسب في وقت الانسحاب ، مع استثناءات معينة (التعليم ، شراء العقارات الأول ، إلخ).
على العكس ، و يتميز Roth IRA بإعفاء ضريبي إجمالي على عمليات السحب المؤهلة بعد سن 59 1/2 ، مما يجعلها الخيار الأكثر كفاءة ضرائب لتخطيط التقاعد على المدى الطويل.
وأخيرا ، و تختلف مرونة الاستخدام بشكل كبير. تسمح حسابات ترامب بالسحب في وقت مبكر من سن 18 ، ولكن مع القيود. IRAS التقليدية ، من ناحية أخرى ، تفرض حد عمر 59 ونصف ، على ألم العقوبة.
روث الجيش الجمهوري الايرلندي أكثر مرونة، السماح بسحب المساهمات (ولكن ليس الأرباح) من الضرائب والضريبة الخالية من العقوبات في أي وقت ، وتوفير مهلة مفيدة في حالة الحاجة غير المتوقعة.
باختصار ، في حين أن حسابات التقاعد الفردية (IRAS) ، وخاصة روث إيرا ، احتفظ بميزة ضريبية واضحة لتخطيط التقاعد ، حسابات ترامب جذابة لإمكانية الوصول المبكر والبساطة الواضحة.
ومع ذلك ، فإن فرض ضرائب المكاسب للخروج لا تزال بمثابة فرامل محتملة ، مما يحد من قدرتها التنافسية مع منتجات التوفير التقاعد الحالية.
فرصة ، ولكن ليس حل المعجزة
سيكون من المغري رؤية حسابات ترامب كحل عالمي ومعجزة. بعد كل شيء ، من الذي يرفض دفعة مجانية بقيمة 1000 دولار لطفلهم؟
لكن بعد هذه “الهدية” ، يشير الخبراء إلى ذلك قد تكون حسابات التقاعد الأخرى أكثر فاعلية، اعتمادا على الهدف المتابعة.
لتمويل التعليم ، على سبيل المثال ، تظل 529 خطة لا تقبل المنافسة، مع مزايا الضرائب المستهدفة. لتخطيط التقاعد ، تهيمن روث IRAS مع إعفاءهم الكلي على الخروج.
ومع ذلك ، فإن إدارة هذه الحسابات الجديدة ، وحالة ضريبية لا تزال غير واضحة ، وإطارها الاستثماري المقيد (صناديق الفهرس فقط) تجعلها أداة لاستخدامها مع التمييز، كمكمل ، وليس بديلاً لأدوات التوفير التقاعد الحالية.
أسئلة وأجوبة IRAS
يتيح لك IRA (حساب التقاعد الفردي) إجراء استثمارات مؤجلة الضرائب لتوفير المال وتوفير الأمن المالي عند التقاعد. هناك أنواع مختلفة من الجيش الجمهوري الايرلندي ، والأكثر شيوعًا كونها تقليدية-حيث قد تكون المساهمات معفاة من الضرائب-وخطة التوفير الشخصية ، وهي خطة التوفير الشخصية حيث لا تكون المساهمات معفاة من الضرائب ولكن الأرباح والسحب قد تكون معفاة من الضرائب. عند إضافة أموال إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك ، يمكن استثمار ذلك في مجموعة واسعة من المنتجات المالية ، وعادة ما تكون محفظة تعتمد على السندات والأسهم وصناديق الاستثمار المشتركة.
نعم. بالنسبة إلى IRA التقليدية ، يمكن للمرء أن يتعرض للذهب من خلال الاستثمار في الأوراق المالية التي تركز على الذهب ، مثل صناديق الاستثمار المتداولة. في حالة الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا (SDIRA) ، والتي توفر إمكانية الاستثمار في الأصول البديلة ، تتوفر الذهب والمعادن الثمينة. في مثل هذه الحالات ، يعتمد الاستثمار على احتجاز الذهب المادي (أو أي معادن ثمينة أخرى مثل الفضة أو البلاتين أو البلاديوم). عند الاستثمار في الجيش الجمهوري الايرلندي الذهبي ، لا تحتفظ بالمعادن المادية ، لكن الكيان الحراسي يفعل ذلك.
إنها منتجات مختلفة ، وكلاهما مصمم لمساعدة الأفراد على التوفير للتقاعد. يتم رعاية 401 (ك) من قبل أرباب العمل ويتم تصنيعها من خلال خصم المساهمات مباشرة من الراتب ، والتي عادة ما تكون مطابقة لصاحب العمل. القرارات المتعلقة بالاستثمار محدودة للغاية. الجيش الجمهوري الايرلندي ، في الوقت نفسه ، هو خطة يفتحها الفرد مع مؤسسة مالية ويقدم المزيد من خيارات الاستثمار. كلا النظامين متشابهان تمامًا من حيث الضرائب حيث يتم تقديم المساهمات قبل الضرائب أو معفاة من الضرائب. ليس عليك اختيار واحد أو آخر: حتى لو كان لديك خطة 401 (ك) ، فقد تتمكن من وضع أموال إضافية في الجيش الجمهوري الايرلندي
لا تقدم خدمة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS) على وجه التحديد أي متطلبات فيما يتعلق بالمساهمات الدنيا للبدء والإيداع في الجيش الجمهوري الايرلندي (ومع ذلك ، للتحويلات والسحب). ومع ذلك ، قد يحتاج بعض الوسطاء إلى الحد الأدنى من المبلغ حسب الأموال التي ترغب في الاستثمار فيها. من ناحية أخرى ، فإن مصلحة الضرائب تحدد الحد الأقصى الذي يمكن للفرد أن يساهم به في الجيش الجمهوري الايرلندي كل عام.
تقلبات الاستثمار هو خطر متأصل لأي محفظة ، بما في ذلك الجيش الجمهوري الايرلندي. تخضع IRAS الأكثر تقليدية – استنادًا إلى محفظة مصنوعة من الأسهم أو السندات أو صناديق الاستثمار المشتركة – لتقلبات السوق ويمكن أن تؤدي إلى خسائر محتملة بمرور الوقت. بعد قولي هذا ، فإن IRAS هي استثمارات طويلة الأجل (حتى على مدى عقود) ، والأسواق تميل إلى الارتفاع إلى ما هو أبعد من التصحيحات قصيرة الأجل. ومع ذلك ، يجب على كل مستثمر النظر في تحمل المخاطر واختيار محفظة تناسبها. تميل الأسهم إلى أن تكون أكثر تقلبًا من السندات ، ويمكن أن تواجه الأصول المتوفرة في بعض IRA الموجه ذاتيًا ، مثل المعادن الثمينة أو العملات المشفرة ، تقلبات عالية للغاية. إن تنويع استثمارات الجيش الجمهوري الايرلندي عبر فصول الأصول والقطاعات والمناطق الجغرافية هو إحدى الطرق لحمايتها من تقلبات السوق التي قد تهدد صحتها.
