مرت على مراحل منذ عام 2019 ، لقد حول الفعل الآمن بشكل عميق الطريقة التي يمكن أن يوفرها الأمريكيون للتقاعد.
في عام 2025 ، مع أحدث تدابير قانون آمن 2.0، من الضروري تكييف استراتيجيتك الجيش الجمهوري الايرلندي للاستفادة من هذه الفرص الجديدة.
ال يتغير مشهد التقاعد في الولايات المتحدة. وبالنسبة لحاملي حساب التقاعد الفردي (IRA) ، فقد حان الوقت للتقييم.
التغييرات الرئيسية في RMDs والضرائب
أول إصلاح رئيسي للقانون الآمن 2.0 ، المعروف بالفعل ، مخاوف عصر الحد الأدنى المطلوب توزيعات (RMDS)، السحب الإلزامي من حسابات التقاعد.
منذ عام 2023 ، ارتفع هذا العصر إلى 73 للأشخاص المولودين بين عامي 1951 و 1959 ، وسيزداد إلى 75 من عام 2033 لأولئك الذين يولدون في عام 1960 أو في وقت لاحق. هذا يمنح المدخرات مزيدًا من الوقت للسماح باستثماراتهم بالنمو في بيئة صديقة للضرائب.
إجراء آخر هو انخفاض في العقوبات على نسيان دفع RMD. تم تخفيض المعدل من 50 ٪ إلى 25 ٪ ، أو حتى 10 ٪ إذا تم تصحيح الخطأ في الوقت المناسب. هذه خطوة إلى الأمام التي تحد من العواقب الضريبية الثقيلة ، خاصة بالنسبة لكبار السن غير المألوفين أخطاء الجيش الجمهوري الايرلندي.
أخيرًا ، أخبار سارة لحاملي روث الجيش الجمهوري الايرلندي. منذ عام 2024 ، تحتوي هذه الحسابات لم يعد خاضعًا لـ RMDSمما يجعلهم أكثر جاذبية لأولئك الذين يسعون إلى تحسين وضعهم الضريبي على المدى الطويل.
فرص أكبر لتمويل الجيش الجمهوري الايرلندي
الميزة الرئيسية الجديدة الأخرى هي زيادة مرونة المساهمات. أزال الفعل الآمن الحد العمري للتمويل أ الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي، السماح للأميركيين بمواصلة الادخار بعد سن 70 ، شريطة أن يكون لديهم دخل عمل.
المزيد والمزيد من الناس يؤجلون التقاعد أو الاستمرار في العمل بدوام جزئي.
فضلاً عن ذلك، يتم رفع مساهمات اللحاق بالركب للأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و 63 عامًا إلى 11،250 دولارًا (من 7500 دولار الحالي لأولئك الذين تزيد أعمارهم عن 50) ، في الخطط المهنية وبعض IRA مثل IRAs بسيطة.
يهدف هذا الإجراء بوضوح إلى أولئك الذين يتطلعون إلى اللحاق بالادخار مع اقترابهم من التقاعد.
تجدر الإشارة أيضًا إلى أنه بالنسبة للأصحاب ذوي الدخل المرتفع (أولئك الذين يكسبون أكثر من 145000 دولار في السنة) ، يجب تقديم هذه المساهمات الإضافية إلى حساب Roth ، ابتداءً من عام 2026.
إمكانية وصول أكبر ، ومزيد من المرونة
يهدف قانون آمن 2.0 أيضًا إلى تكييف القواعد مع الحقائق الاقتصادية للأسر. يقدم المزيد من الاستثناءات ل عمليات السحب المبكر بدون عقوبة، بما في ذلك النفقات الطبية العاجلة ، والكوارث الطبيعية ، وضحايا العنف المنزلي ، ونفقات الرعاية الطويلة الأجل من عام 2026.
هذه مجرد بعض الحالات التي يمكنك من خلالها الاستفادة من مدخراتك دون تكبد عقوبة 10 ٪ الكلاسيكية قبل سن 59 ونصف.
في عام 2024 ، تم تقديم تدبير طال انتظاره. احتمال نقل ما يصل إلى 35000 دولار من خطة 529 (مدخرات التعليم) إلى روت إيرا، في ظل ظروف معينة. هذا يجعل من الممكن إعادة استخدام أموال غير مستخدمة لإعداد تقاعد الطفل أو الحفيد.
تخطيط التقاعد لمراجعته في ضوء الإصلاح
تتجاوز آثار الفعل الآمن إلى أبعد من الميكانيكا البسيطة لـ RMDs أو حدود المساهمة.
تم تشغيل المنطق الكامل لتخطيط التقاعد على رأسه. إن التأجيل المحتمل للسحب الإلزامي يطيل مرحلة التراكم ، ولكنه يمكن أن يؤدي أيضًا إلى عمليات السحب الهائلة في وقت لاحق ، مما قد يؤدي إلى ارتفاع ضرائب. الإدارة النشطة لتمويل الجيش الجمهوري الايرلنديلذلك ، يصبح الاستراتيجي.
على سبيل المثال ، قد يكون من الحكمة القيام توزيعات خيرية مؤهلة (QCDS) في وقت مبكر من سن 70 ونصف ، لإرضاء كل أو جزء من RMD مع دعم مؤسسة خيرية ، وتقليل الدخل الخاضع للضريبة.
في عام 2025 ، يرتفع هذا السقف إلى 108،000 دولار ، مع خيار جديد لمرة واحدة بقيمة 54000 دولار لبعض المركبات الخيرية.
الضمان الاجتماعي و IRAS: التفكير التكميلي
جانب آخر حاسم في تخطيط التقاعد هو التنسيق بين IRAS الخاص بك ومزايا الضمان الاجتماعي الخاص بك.
الاتجاه نحو تأجيل التقاعد (وبالتالي RMDs) يوفر فرصة لتأجيل بدء مزايا الضمان الاجتماعي أيضاً.
من خلال تأجيل مطالبة الضمان الاجتماعي الخاص بك حتى سن 70 ، يمكنك زيادة كبيرة في مدفوعاتك الشهرية.
هذه الاستراتيجية ، إلى جانب عمليات السحب المستهدفة من أ روث إيرا (خالية من الضرائب) ، يمكن تحسين بشكل كبير وضعك الضريبي الإجمالي في التقاعد.
نحو تقاعد أفضل ولكن أكثر تعقيدًا
القانون الآمن 2.0 هو بلا شك أهم إصلاح من نظام التوفير في التقاعد الأمريكي في جيل.
يفتح العديد من الاحتمالات ، ولكن أيضًا يجعل الخيارات أكثر تعقيدًا. ما هي مزيج بين IRAS التقليدية وروث؟ متى يجب أن تبدأ عمليات السحب؟ هل يجب أن تستفيد من القواعد الجديدة لتشمل أطفالك أو زوجك في استراتيجية نقل الثروة؟
هذه مجرد بعض الأسئلة التي تحتاج إلى طرحها على نفسك ، أحيانًا بمساعدة مستشار مالي أو ضريبي.
أسئلة وأجوبة IRAS
يتيح لك IRA (حساب التقاعد الفردي) إجراء استثمارات مؤجلة الضرائب لتوفير المال وتوفير الأمن المالي عند التقاعد. هناك أنواع مختلفة من الجيش الجمهوري الايرلندي ، والأكثر شيوعًا كونها تقليدية-حيث قد تكون المساهمات معفاة من الضرائب-وخطة التوفير الشخصية ، وهي خطة التوفير الشخصية حيث لا تكون المساهمات معفاة من الضرائب ولكن الأرباح والسحب قد تكون معفاة من الضرائب. عند إضافة أموال إلى الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك ، يمكن استثمار ذلك في مجموعة واسعة من المنتجات المالية ، وعادة ما تكون محفظة تعتمد على السندات والأسهم وصناديق الاستثمار المشتركة.
نعم. بالنسبة إلى IRA التقليدية ، يمكن للمرء أن يتعرض للذهب من خلال الاستثمار في الأوراق المالية التي تركز على الذهب ، مثل صناديق الاستثمار المتداولة. في حالة الجيش الجمهوري الايرلندي الموجه ذاتيا (SDIRA) ، والتي توفر إمكانية الاستثمار في الأصول البديلة ، تتوفر الذهب والمعادن الثمينة. في مثل هذه الحالات ، يعتمد الاستثمار على احتجاز الذهب المادي (أو أي معادن ثمينة أخرى مثل الفضة أو البلاتين أو البلاديوم). عند الاستثمار في الجيش الجمهوري الايرلندي الذهبي ، لا تحتفظ بالمعادن المادية ، لكن الكيان الحراسي يفعل ذلك.
إنها منتجات مختلفة ، وكلاهما مصمم لمساعدة الأفراد على التوفير للتقاعد. يتم رعاية 401 (ك) من قبل أرباب العمل ويتم تصنيعها من خلال خصم المساهمات مباشرة من الراتب ، والتي عادة ما تكون مطابقة لصاحب العمل. القرارات المتعلقة بالاستثمار محدودة للغاية. الجيش الجمهوري الايرلندي ، في الوقت نفسه ، هو خطة يفتحها الفرد مع مؤسسة مالية ويقدم المزيد من خيارات الاستثمار. كلا النظامين متشابهان تمامًا من حيث الضرائب حيث يتم تقديم المساهمات قبل الضرائب أو معفاة من الضرائب. ليس عليك اختيار واحد أو آخر: حتى لو كان لديك خطة 401 (ك) ، فقد تتمكن من وضع أموال إضافية في الجيش الجمهوري الايرلندي
لا تقدم خدمة الإيرادات الداخلية الأمريكية (IRS) على وجه التحديد أي متطلبات فيما يتعلق بالمساهمات الدنيا للبدء والإيداع في الجيش الجمهوري الايرلندي (ومع ذلك ، للتحويلات والسحب). ومع ذلك ، قد يحتاج بعض الوسطاء إلى الحد الأدنى من المبلغ حسب الأموال التي ترغب في الاستثمار فيها. من ناحية أخرى ، فإن مصلحة الضرائب تحدد الحد الأقصى الذي يمكن للفرد أن يساهم به في الجيش الجمهوري الايرلندي كل عام.
تقلبات الاستثمار هو خطر متأصل لأي محفظة ، بما في ذلك الجيش الجمهوري الايرلندي. تخضع IRAS الأكثر تقليدية – استنادًا إلى محفظة مصنوعة من الأسهم أو السندات أو صناديق الاستثمار المشتركة – لتقلبات السوق ويمكن أن تؤدي إلى خسائر محتملة بمرور الوقت. بعد قولي هذا ، فإن IRAS هي استثمارات طويلة الأجل (حتى على مدى عقود) ، والأسواق تميل إلى الارتفاع إلى ما هو أبعد من التصحيحات قصيرة الأجل. ومع ذلك ، يجب على كل مستثمر النظر في تحمل المخاطر واختيار محفظة تناسبها. تميل الأسهم إلى أن تكون أكثر تقلبًا من السندات ، ويمكن أن تواجه الأصول المتوفرة في بعض IRA الموجه ذاتيًا ، مثل المعادن الثمينة أو العملات المشفرة ، تقلبات عالية للغاية. إن تنويع استثمارات الجيش الجمهوري الايرلندي عبر فصول الأصول والقطاعات والمناطق الجغرافية هو إحدى الطرق لحمايتها من تقلبات السوق التي قد تهدد صحتها.
